Hjälp med deklarationen: därför tjänar företagare på deklarationshjälp

Deklarationshjälp för dig med enskild firma och enskild näringsverksamhet

Varje år ska deklarationen lämnas in till Skatteverket, något de flesta företagare har koll på. Deklarationen visar hur mycket en fysisk eller juridisk person har haft i inkomst under året och hur mycket skatt som ska betalas. För dig som driver enskild firma eller enskild näringsverksamhet innebär det ofta att flera frågor behöver besvaras: vilka avdrag får göras, hur påverkas resultatet och hur säkerställer man att allt blir rätt?

Många upplever att det är både tidskrävande och svårt att deklarera på egen hand. Samtidigt är det viktigt att deklarationen blir korrekt, eftersom fel kan bli kostsamma i efterhand. Därför väljer allt fler företagare att få hjälp med deklarationen i stället för att göra allt själva.

Om du inte vill – eller inte har möjlighet att – sköta deklarationen själv kan du anlita ett deklarationsombud. I praktiken är det ofta en redovisningskonsult eller revisor som erbjuder professionell deklarationshjälp. Du får då hjälp att sammanställa, kontrollera och skicka in deklarationen, samtidigt som du själv kan känna dig trygg med att allt hanteras enligt gällande regler.

Deklarationsombud: hur fungerar det?

Ett deklarationsombud är en person eller tjänst som har rätt att hjälpa dig att lämna in deklarationen till Skatteverket. Ombudet tar ansvar för att deklarationen hanteras korrekt och kan skicka in deklarationer digitalt via Skatteverkets e-tjänster. Det här är en vanlig form av hjälp med deklaration för företagare som vill vara säkra på att allt blir rätt.

Ett deklarationsombud kan bland annat hjälpa till med inkomstdeklaration (INK1 eller INK2), NE-bilagan, momsdeklarationer och arbetsgivardeklarationer. Ombudet får även tillgång till företagets skattekonto, tidigare deklarationer och skattebesked, vilket gör det lättare att få helhetskoll på företagets ekonomi och skatt.

För att ge någon rätt att agera deklarationsombud anmäler du detta via Skatteverkets e-tjänst “Ombud och behörigheter”. När ombudet är registrerat kan deklarationen sammanställas och skickas in digitalt, men du som företagare måste alltid godkänna deklarationen innan den lämnas in slutgiltigt.

Att anlita ett deklarationsombud är ett tryggt sätt att få hjälp med deklarationen, särskilt om du driver enskild firma och vill minska risken för fel eller missade avdrag.

Vilka är fördelarna med att få hjälp med deklarationen?

Det finns stora fördelar med att som företagare ta deklarationshjälp av en redovisningsbyrå, även om man deklarerar själv i molntjänster med mycket automatik.

Det kan vara knepigt att hålla koll på allt när man ska deklarera för en enskild firma. Om man villar bort sig finns risken att man som företagare åker på skattesmällar. Det finns flera skräckhistorier om personer som har skött sin egen deklaration i tron om att allting har varit korrekt men att det sedan visar sig inte vara det.

Ett exempel är när en man satte av maximalt till en periodiseringsfond under flera år i tron att det var bra. Det resulterade i att han fick skatta på allt på en gång när firman skulle avslutas och då fanns inte pengarna till det. För att undvika missförstånd och otrevliga överraskningar rekommenderas det att ta hjälp av en redovisningsbyrå.

En auktoriserad redovisningskonsult har ansvarsförsäkring om något går fel. En duktig konsult hjälper också företagare att nå alla sina affärsmål. Det är något som företagare sällan tänker på och som är viktigt att veta.

Inkomstdeklarationen blir en del i en långsiktig gemensam planering. Det finns alltså stora mervärden att hämta.

När du anlitar en auktoriserad redovisningskonsult får du inte bara hjälp att deklarera rätt, utan också en partner som ser till helheten. Konsulten har ansvarsförsäkring om något skulle bli fel och kan hjälpa dig att fatta bättre beslut för företaget, både på kort och lång sikt. För många företagare innebär det mindre stress, bättre koll på ekonomin och mer tid att fokusera på att utveckla verksamheten.

Är deklarationshjälp avdragsgill för enskild näringsverksamhet?

Du får göra avdrag för utgifter relaterade till hjälp med företagets moms- eller arbetsgivardeklarationer. Kostnader för hjälp med löpande bokföring är också avdragsgilla. Däremot är kostnader för hjälp med din personliga inkomstdeklaration inte avdragsgilla, eftersom Skatteverket ser detta som en privat kostnad.

Tänk på detta när du beräknar årets skattemässiga resultat

• SGI (Sjukpenninggrundande inkomst)

  Din sjukpenninggrundande inkomst baseras på din vinst och ligger i sin tur till grund för ersättning du får från exempelvis a-kassan eller försäkringskassan när du är föräldraledig eller sjuk.

• ROT/RUT-avdrag

  Om du haft avdrag under året kan du bli återbetalningsskyldig om du inte deklarerar ett tillräckligt högt resultat.

• Lån

  Det är även viktigt att du tar hänsyn till dina planer för kommande år. Har du till exempel tänkt låna pengar till bostad? Då vill banken titta på din beskattade inkomst från året innan.

• Pension

  Din beskattade vinst är grund för både ålderspensionsavgift samt en allmän pensionsavgift och det kommer att styra hur mycket du får ut i pension.

• Regionalt nedsättningsbelopp

  Bedriver du verksamhet i ett stödområde har du rätt till ett särskilt avdrag från egenavgifterna på upp till 18 000. I år ska detta beräknas på överskott som överstiger 100 000.

• Räntefördelning

  Den kan vara både positiv eller negativ och utgår ifrån förhållandet mellan tillgångar och skulder. Räntefördelning innebär förenklat att du kan ha rätt till att flytta en del av överskottet till kapitalinkomst (positiv) eller att du behöver betala en form av kostnadsränta (negativ).

Vi vet, det är många saker att tänka på när man ska deklarera. Vi hoppas att punkterna ovan kan hjälpa dig med eget företag att få bättre koll!

Fler möjligheter i deklarationen? Har du sålt en bostad?

Oavsett om du väljer att få hjälp med deklarationen eller gör den själv är det bra att känna till vilka möjligheter som faktiskt finns i deklarationen. Det gäller särskilt om något i din ekonomiska situation har förändrats under året, till exempel om du har sålt en bostad, haft varierande inkomster eller gjort större investeringar i företaget.

• Sålt en bostad

  Har du sålt en bostad påverkar det din privata beskattning genom kapitalvinst, uppskov eller avdrag för försäljningskostnader. Även om bostadsförsäljningen är privat kan den få indirekta effekter för dig som företagare, eftersom den totala inkomsten påverkar skatten, möjligheten till räntefördelning och hur mycket utrymme du har för olika skattemässiga dispositioner. Här är det extra viktigt att deklarationen blir rätt, eftersom fel kan bli kostsamma och svåra att korrigera i efterhand.

• Uppskjuten skatt

  De möjligheter att skatteplanera som du har i enskild verksamhet heter expansionsfond och periodiseringsfond. Om din verksamhet har gått sämre i år kan det vara en bra idé att lyfta fram sådant som du tidigare avsatt. Gör du en avsättning får du inte glömma att om du använder dig av dem för att få en lägre skatt i år så kommer du att få skatta för dem vid ett senare tillfälle.

• Byta bolagsform

  En bra riktlinje är att en enskild firma ska försöka hamna på ett resultat mellan 500 000 till 600 000 kr. Har man ett högre resultat bör man överväga att ombilda till aktiebolag. Om du även har inkomst från annat håll är det viktigt att du även tar hänsyn till den inkomsten om du inte vill hamna över brytpunkten och betala statlig skatt. Det finns även andra aspekter att ta hänsyn till som att ett aktiebolag oftast är ett tryggare sätt att bedriva verksamhet, exempelvis när det gäller att anställa personal och öka investeringar. Detta eftersom grundarna och ägarna inte har ett personligt ansvar för de skulder och åtaganden som bolaget har.

Relaterad läsning: Ombilda från enskild firma till aktiebolag

• Avdrag i deklarationen

  Andra saker som kan vara bra att känna till är att det finns avdrag i deklarationen du har rätt till. Om du gör det själv eller får hjälp med deklarationen ska du se till att spara kvitton för de utlägg du gör. Då kan du nämligen använda dem som underlag för avdragen.

  Dessa tre saker är de vanligaste att man missar att dra av för när man deklarerar själv: Tjänsteresor, Traktamente, Hyra.

Relaterad läsning: Avdrag i deklarationen – expertens bästa tips

• Underskott

  Om du haft ett underskott i din näringsverksamhet har du möjlighet att spara det för att göra avdrag mot framtida överskott. Under verksamhetens första fem år finns även möjlighet att kvitta din förlust mot inkomst av tjänst.

• Karensdag

  Om du inte gör ett aktivt val har du 7 karensdagar vid sjukdom när du har enskild firma. Det bästa rådet är att ändra till 1 karensdag då skillnaden på den skatt du betalar är marginell. Detta kan dock bara göras innan du fyllt 55 år.

När ska du deklarera? Viktiga datum 2026 och digital brevlåda

Att ha koll på när deklarationen ska lämnas in är avgörande för att undvika förseningsavgifter och onödig stress. För dig som driver enskild firma gäller samma sista datum som för privatpersoner, men tidpunkten påverkas av om du använder digital brevlåda och om du får hjälp med deklarationen av en redovisningsbyrå.

För deklarationsåret 2026 gäller att sista dagen att lämna in deklarationen är den 4 maj. Har du en digital brevlåda får du din deklaration tidigare än via post, vilket gör det lättare att förbereda underlag och i god tid ta ställning till om du vill deklarera själv eller få hjälp med deklarationen.

Sista dagen att skaffa digital brevlåda är den 1 mars 2026. Efter det skickas deklarationen ut digitalt i början av mars. Saknar du digital brevlåda skickas deklarationen istället med posten, vilket ofta innebär att den kommer något senare.

Om du anlitar en redovisningsbyrå för deklarationshjälp kan byrån ansöka om anstånd hos Skatteverket. Det innebär att deklarationen får lämnas in senare än den 4 maj. För 2026 gäller att redovisningsbyråer normalt kan lämna in deklarationer med anstånd fram till mitten av juni, vilket ger extra tid för genomgång, avdrag och kontroll innan deklarationen skickas in. Du behöver dock fortfarande godkänna deklarationen innan den lämnas in slutgiltigt.

Att vara ute i god tid – särskilt om du använder digital brevlåda eller vill få hjälp med deklarationen – gör hela processen betydligt smidigare.

För att hålla koll på alla datum kan du läsa vår artikel med viktiga deklarationsdatum 2026. Genom att vara väl förberedd och hålla dig till tidsramarna kan du undvika stress och säkerställa att din deklaration blir korrekt.

Hjälp med deklaration: steg för steg

Så går det till att få deklarationshjälp:

• Boka in ett möte med en redovisningsbyrå.

• Gå igenom dina inkomster och utgifter tillsammans med konsulten.

• Redovisningsbyrån sammanställer och skickar in deklarationen digitalt.

• Du godkänner deklarationen digitalt innan den skickas in till Skatteverket.

Vill du sköta deklarationen själv? Då kan ett deklarationsprogram vara en bra lösning.

Ta hjälp av ett bra bokföringsprogram till fast pris

Alla sparar tid och får hjälp att undvika de vanligaste misstagen genom att använda ett bra bokföringsprogram med deklarationstillval. Det är en form av deklarationshjälp i sig, kan man säga. Det är något du kan använda oavsett om du har ett aktiebolag, en enskild firma, ett handelsbolag eller en ekonomisk förening.

Så funkar deklaration i Spiris

1. Du som driver enskild näringsverksamhet deklarerar resultatet i en NE-bilaga som du lämnar tillsammans med din privata inkomstdeklaration.

2. Innan du börjar fylla i din deklaration behöver du göra ett bokslut. Det innebär enkelt att du stämmer av dina siffror och ser till att alla hamnar på rätt år. Det vill säga att om du haft kostnader som egentligen hör hemma nästa år ska dessa flyttas, samma gäller för inkomster.

3. När du gjort dina avstämningar är det dags att fylla i din NE bilaga och det gör du med fördel i Spiris. Där finns en del möjligheter att välja hur stor del av ditt resultat du vill ta fram till beskattning just detta år. Det kan kännas lockande att betala så lite skatt som möjligt men du bör vara försiktig då det påverkar många andra saker, exempelvis din sjukpenninggrundande inkomst.

Aktivera deklaration

Du kan aktivera under menyvalet Fler funktioner. Modulen finns under Skatt och Årsavslut. Du kan också öppna deklarationsmodulen genom att välja den i listan till vänster i Bokföring & Fakturering.

Källor: Skatteverket och Petra Örjegren, auktoriserad redovisningskonsult och ledamot i Företagarnas riksstyrelse.

Pssst! Det finns mer information kring hur deklarationstillvalet fungerar här:

• Deklaration i Spiris Bokföring & Fakturering