Räkna ut moms – momskalkylator

Med vår momskalkylator får du stenkoll på din momsberäkning utan krångliga omvägar. Vill du dessutom lära dig hur man räknar ut moms på egen hand? Scrolla vidare så går vi igenom allt du behöver veta!

Snabbfakta

• Använd momskalkylatorn ovan för att snabbt beräkna moms både framlänges och baklänges.
• Sverige använder tre momssatser: 25%, 12% och 6% beroende på typ av vara eller tjänst.
• När du räknar ut momsen baklänges måste du multiplicera med ett annat tal, eftersom du räknar på en summa där momsen redan är med.
• Moms att betala beräknas genom att dra ingående moms från din utgående moms.
• Momsdeklarationen ska vanligtvis lämnas in senast den 12:e i månaden efter periodens slut.

Vad är moms och hur fungerar det?

Moms. Fyra bokstäver som ibland kan ge även den mest hängivna företagaren en smula huvudvärk. Men bara lugn – vår smarta momskalkylator fixar matten åt dig, oavsett om du snabbt vill veta hur mycket momsen är på ett köp du har gjort eller ska ställa ut en faktura till en kund.

Innan vi kastar oss över kalkylerna tar vi det från början: Vad är moms och hur fungerar det egentligen i praktiken? Kort och gott är det en mervärdesskatt som läggs på nästan alla varor och tjänster som säljs i Sverige. Som företagare fungerar du som en länk mellan staten och konsumenten – du tar in skatten från dina kunder och skickar den sedan vidare till Skatteverket.

I Sverige har vi tre olika momssatser att hålla reda på:

Hur räknar man ut moms per momssats?

Här är de exakta formlerna för de tre momssatserna, tillsammans med enkla räkneexempel.

Räkna ut 25 procent moms

• Lägg på moms: Multiplicera ditt nettopris med 1,25 (exempel: 1 000 kr × 1,25 = 1 250 kr totalt).
• Bryt ut momsbeloppet: Multiplicera nettopriset med 0,25 (exempel: 1 000 kr × 0,25 = 250 kr i ren moms).
• Ta bort moms: Dividera bruttobeloppet med 1,25 (exempel: 1 250 kr ÷ 1,25 = 1 000 kr exklusive moms).

Räkna ut 12 procent moms

• Lägg på moms: Multiplicera ditt nettopris med 1,12 (exempel: 1 000 kr × 1,12 = 1 120 kr totalt).
• Bryt ut momsbeloppet: Multiplicera nettopriset med 0,12 (exempel: 1 000 kr × 0,12 = 120 kr i ren moms).
• Ta bort moms: Dividera bruttobeloppet med 1,12 (exempel: 1 120 kr ÷ 1,12 = 1 000 kr exklusive moms).

Räkna ut 6 procent moms

• Lägg på moms: Multiplicera ditt nettopris med 1,06 (exempel: 1 000 kr × 1,06 = 1 060 kr totalt).
• Bryt ut momsbeloppet: Multiplicera nettopriset med 0,06 (exempel: 1 000 kr × 0,06 = 60 kr i ren moms).
• Ta bort moms: Dividera bruttobeloppet med 1,06 (exempel: 1 060 kr ÷ 1,06 = 1 000 kr exklusive moms).

Räkna ut moms baklänges

Ibland står du där med ett kvitto eller ett totalpris i handen och behöver hitta priset utan momsen. Detta kallas för att räkna moms baklänges. Om vi utgår från ett totalbelopp på 10 000 kr inklusive moms, blir baklängesräkningen så här beroende på momssats:

25% moms

• Momsbelopp: 10 000 kr × 0,20 = 2 000 kr
• Pris exkl. moms: 10 000 kr ÷ 1,25 = 8 000 kr

12% moms

• Momsbelopp: 10 000 kr × 0,1071 = 1 071 kr
• Pris exkl. moms: 10 000 kr ÷ 1,12 = 8 929 kr

6% moms

• Momsbelopp: 10 000 kr × 0,0566 = 566 kr
• Pris exkl. moms: 10 000 kr ÷ 1,06 = 9 434 kr

Din snabbguide till baklängesmoms

Behöver du en fusklapp att kika på vid skrivbordet? Här kommer den:

Varför är det olika belopp beroende på hur du räknar?

Det här är en klassisk tankefälla som lurar många. När du lägger till 25% moms på ett nettopris multiplicerar du med 1,25. Men om du vill ta bort momsen kan du inte bara dra av 25% från det nya totalpriset. Varför? Jo, för att den procentuella basen förändras så fort momsen läggs på.

Här är ett tydligt exempel som visar varför det blir tokigt om man gör fel:

100 kr × 1,25 = 125 kr

125 kr × 0,75 = 93,75 kr (Hoppsan, det blev fel!)

125 kr × 0,8 = 100 kr (Här har vi det korrekta nettopriset!)

Eftersom momsen i din bokföring alltid ska beräknas på nettopriset (priset exklusive moms), blir multiplikation baklänges annorlunda än den du använder framåt.

Därför ska du använda en momskalkylator

Att använda en momskalkylator kan göra din vardag som företagare både smidigare och mer effektiv. Här är några av de största fördelarna:

• Snabb och enkel momsberäkning: Oavsett om du vill räkna ut moms på ett belopp, pris ex. moms, eller pris inkl. moms, får du ett direkt och korrekt svar.
• Tillgänglig överallt: Momskalkylatorer finns både på webben och i appform (och såklart här i artikeln), så du kan använda dem var och när du vill.
• Färre fel: Med en momskalkylator minskar risken för misstag i momsredovisningen – en trygghet för dig som företagare.

Med ett verktyg som detta sparar du tid, slipper stress med manuella beräkningar och kan känna dig säker på att allt blir rätt från början.

Skillnaden mellan ingående och utgående moms

För att din momsredovisning ska rulla på utan anmärkningar behöver du ha koll på två viktiga begrepp: utgående moms och ingående moms.

Tänk så här: Utgående moms är den moms du tar betalt för när du säljer något till en utomstående (dvs. kund). Ingående moms är den moms du själv betalar när du köper in något till ditt företag.

När det är dags att deklarera ställer du helt enkelt dessa två mot varandra:

Moms att betala = Utgående moms - Ingående moms

Ett snabbt exempel: Säg att du har fått in 25 000 kr i utgående moms från dina kunder, och samtidigt har betalat 10 000 kr i ingående moms för dina egna företagsinköp. Skillnaden blir 15 000 kr, vilket är den exakta summa du ska betala in till Skatteverket.

Viktiga datum för momsredovisning

För de flesta företag ska momsdeklarationen lämnas in senast den 12:e i månaden efter redovisningsperioden. Vilken redovisningsperiod du har (månad, kvartal eller år) beror på ditt företags omsättning och vad som är registrerat hos Skatteverket.

Tips: Kontrollera alltid aktuella datum som gäller för just ditt företag direkt hos Skatteverket. Genom att vara ute i god tid kan du säkerställa att all moms redovisas korrekt och i tid.

 Läs vår guide om Momsdeklaration och andra viktiga skattedatum att hålla koll på.

Deklarera moms med Spiris

Med ett smart och automatiserat bokföringsprogram sköts i princip alla dina momsberäkningar per automatik medan du fakturerar dina kunder eller fotograferar dina kvitton. Det innebär mindre tid med miniräknaren i högsta hugg och mer tid över till det du faktiskt brinner för – att bygga ditt företag!

Vanliga frågor

Hur räknar jag ut 25% moms?

För att lägga på 25% moms på ett pris exklusive moms multiplicerar du beloppet med 1,25 (t.ex. 1 000 kr × 1,25 = 1 250 kr inklusive moms). Om du bara vill veta exakt hur mycket själva momsbeloppet är i kronor multiplicerar du istället nettopriset med 0,25 (t.ex. 1 000 kr × 0,25 = 250 kr).

Hur räknar man moms baklänges?

Du räknar ut moms baklänges genom att dividera priset inklusive moms med ett specifikt tal som hör till momssatsen. För att räkna bort 25% moms dividerar du beloppet med 1,25; för 12% moms dividerar du med 1,12; och för 6% moms använder du talet 1,06.

Varför räknar man ut moms baklänges?

Man räknar ut moms baklänges för att få fram den exakta momssumman när man bara har ett totalpris, till exempel från ett kvitto där momsen inte står specifikt. Detta är nödvändigt för att bokföringen och skattedeklarationen ska bli helt rätt i företaget.

Den procentuella basen förändras så fort momsen läggs på ett nettopris. Eftersom momsen alltid beräknas på priset exklusive moms, kan du inte bara dra av 25% från ett bruttopris för att ta bort den – då får du fel siffra. Du måste istället använda en matematiskt justerad baklängesfaktor, som till exempel x0,8 för 25% moms.

Hur räknar man ut moms på en faktura?

Att räkna ut moms på en faktura gör du enklast i tre steg:

1. Först plussar du ihop alla varor eller tjänster till en total nettosumma, det vill säga priset före moms.
2. Därefter räknar du ut själva momsbeloppet genom att multiplicera nettosumman i steg 1 med momssatsen som gäller, till exempel 0,25 för 25 procent moms.
3. Slutligen adderar du momsbeloppet till nettosumman för att få fram den totala summan som kunden ska betala.

Tänk på att om fakturan innehåller produkter eller tjänster med olika momssatser, så måste du göra denna uträkning separat för varje momssats innan du slår ihop allt till en slutsumma.

Enligt svensk lag måste momssatsen, momsbeloppet i kronor, nettosumman (exklusive moms) och den slutgiltiga summan (inklusive moms) att betala synas tydligt på fakturan.

Hur beräknar man moms på försäljning?

Ta ditt försäljningspris exklusive moms och multiplicera med rätt procentsats (0,25, 0,12 eller 0,06). Det belopp du får fram är din utgående moms – alltså den mervärdesskatt du har samlat in från dina kunder och som du senare ska redovisa och betala till Skatteverket.

Hur räknar man ut ingående och utgående moms?

Den utgående momsen räknar du ut på din egen försäljning exklusive moms, medan den ingående momsen är den skatt som redan är dragen på de inköp och kvitton du får från dina leverantörer. När du deklarerar drar du den ingående momsen från den utgående för att se om du ska betala eller få tillbaka pengar.

Hur räknar man ut moms 12%?

Du lägger på 12% moms genom att ta nettopriset och multiplicera med 1,12 (t.ex. 1 000 kr × 1,12 = 1 120 kr inklusive moms). Om du vill räkna baklänges och plocka bort 12% moms från ett bruttopris dividerar du istället summan med 1,12.

Vad är omvänd moms (reverse charge)?

Omvänd moms innebär att ansvaret för att rapportera och betala momsen flyttas från säljaren till köparen. Säljaren skickar då en faktura utan moms, och köparen redovisar både den ingående och utgående momsen i sin egen deklaration. Detta tillämpas främst inom den svenska byggsektorn samt vid handel med tjänster mellan företag inom EU.