En revers är ett skriftligt bevis på en skuld, där låntagaren lovar att betala ett visst belopp till långivaren enligt överenskomna villkor. Reversen fungerar som ett juridiskt bindande avtal och används ofta synonymt med skuldebrev. Reversen innehåller villkor för lånet, som belopp, ränta och återbetalning, och kan vara enkel eller löpande beroende på om den ska kunna överlåtas.
Vad betyder revers?
Ordet revers kommer från latinets reversus, som betyder “omvänd” eller “återgående”, vilket speglar avtalets natur – att pengar ska återgå till långivaren. I dagligt tal kan revers också kallas skuldebrev, vilket är det mer formella begreppet.
Reversen är ett skriftligt avtal mellan två parter, där låntagare och långivare kommer överens om villkoren för lånet. En revers ska innehålla uppgifter om hur stor skulden är, vem som ska betala tillbaka pengar till vem, samt när skulden ska betalas. För att reversen ska vara giltig krävs det att den är undertecknad av låntagaren.
En vanlig missuppfattning är att en revers är ett lån, men reversen är alltså själva beviset på att ett lån har tagits.
Skillnaden mellan revers och skuldebrev
Begreppen revers och skuldebrev används ofta som synonymer. Reverser används främst i privata eller enklare juridiska sammanhang, till exempel vid lån mellan privatpersoner eller vid handskrivna avtal.
Vid banklån eller andra professionella krediter används istället den juridiska termen skuldebrev, eftersom det ofta ingår i mer omfattande kreditavtal och regleras strikt enligt Skuldebrevslagen (1936:81).
Vad är syftet med en revers?
Huvudsyftet med en revers är att tydliggöra villkoren för ett reverslån och säkra långivarens rättigheter. Utan den kan det vara svårt att bevisa att en skuld existerar, hur stor den är, när skulden ska betalas tillbaka och till vilken ränta. För gäldenären (den som är skyldig pengar) ger reversen en klar bild av skyldigheterna.
En revers används ofta vid:
-
Privatlån: När vänner eller familj lånar pengar till varandra.
-
Företagslån: När ett företag lånar pengar utanför banksystemet, exempelvis från en privatperson eller en annan firma.
För företag fungerar en revers även som underlag i bokföring och redovisning – både som fordran (om pengar lånas ut) och skuld (om företaget lånar in pengar).
Ränta på reverser
Det måste inte finnas ränta på en revers, men det är vanligt. Om inget står i reversen om ränta, utgår normalt ingen ränta, men enligt räntelagen kan viss ränta ändå tillkomma om gäldenären är sen med betalningen. Därför är det klokt att reglera detta i förväg för att undvika missförstånd.
Olika typer av reverser: Löpande revers och enkel revers
Reverser delas in i två olika typer: enkel revers och löpande revers.
En enkel revers, som är vanlig vid privatlån, är ställd till en specifik låntagare som är tänkt som den som ska betala tillbaka lånet. En enkel revers kan bara överlåtas till en annan person om gäldenären meddelas skriftligen (denuntiation). Enkel revers är vanligt vid exempelvis lån mellan privatpersoner.
En löpande revers är däremot avsedd att fritt kunna överlåtas. Löpande reverser delas upp i orderskuldebrev och innehavarskuldebrev. Vid ett innehavarskuldebrev, har den som innehar dokumentet rätt att kräva betalning, medan ett orderskuldebrev överlåts genom påskrift och överlämning. Löpande reverser används främst i kommersiella sammanhang, till exempel för banklån eller obligationer.
Hur ska en revers se ut?
Det enda lagstadgade formkravet kring vad en revers ska innehålla för att vara giltig är att gäldenären undertecknar den skriftligen. Detta regleras i Skuldebrevslagen (1936:81). Alla andra uppgifter är inte juridiskt obligatoriska enligt lag, men starkt rekommenderade för att undvika missförstånd och framtida tvister.
Reversen behöver inte bevittnas för att vara juridiskt giltig i Sverige. Däremot är det rekommenderat att ha vittnen, exempelvis för att öka bevisvärdet vid en eventuell tvist.
Viktiga komponenter att ha med är bland annat:
-
Parternas identitet: Fullständiga namn, personnummer/organisationsnummer och adresser för både långivare (borgenär) och låntagare (gäldenär).
-
Lånebelopp: Det exakta belopp som har lånats ut, både i siffror och med bokstäver för att undvika missförstånd.
-
Återbetalningsvillkor: Hur lånet ska betalas. Det kan vara:
-
Amorteringsplan: Beloppet delas upp i regelbundna delbetalningar.
-
Ränta: Om ränta ska utgå och i så fall till vilken procentsats.
-
Förfallodatum: När lånet senast ska vara återbetalt.
-
-
Dröjsmålsränta: Vad som händer om betalning uteblir.
-
Säkerhet: Om någon säkerhet ställts för lånet.
-
Underskrifter: Både långivarens och låntagarens underskrift.
-
Ort och datum: Där och när reversen upprättades.
-
Vittnen (rekommenderas): Även om det inte alltid är ett juridiskt krav, kan vittnen stärka reversens bevisvärde om en tvist skulle uppstå.
Att upprätta en revers är en relativt enkel process som ger stor trygghet för båda parter vid en låneöverenskommelse. Vid större belopp eller komplexa villkor kan det vara klokt att konsultera en jurist.
Vad händer om reversen inte följs?
Om gäldenären inte kan betala tillbaka skulden enligt reversens villkor, kan långivaren vidta rättsliga åtgärder för att driva in skulden. En revers utgör ett starkt bevis i en sådan process och kan ligga till grund för:
-
Betalningsföreläggande: Ansökan hos Kronofogden om att få skulden fastställd och indriven.
-
Stämningsansökan: Om tvist uppstår kring skuldens existens eller storlek, kan ärendet tas till domstol.
Preskriptionstid
En revers gäller i princip tills skulden är helt återbetald. Dock är det viktigt att känna till preskriptionstid, som är en tidsgräns för hur länge en skuld kan drivas in juridiskt. För de flesta reverser mellan privatpersoner är preskriptionstiden tio år från den dag skulden uppstod. Denna tid kan dock "nollställas" genom ett så kallat preskriptionsavbrott, exempelvis om gäldenären erkänner skulden, gör en delbetalning, eller om långivaren skickar en skriftlig påminnelse. Utan ett avbrott preskriberas skulden efter angiven tid, och långivaren förlorar då sin rätt att kräva betalt.
Relaterade begrepp
Tips! Här hittar du fler ekonomiska begrepp.
Här arbetar experter, journalister och skribenter med att ta fram aktuell och intressant information för dig som ska starta eller driver företag. Våra artiklar uppdateras löpande men upptäcker du något fel är du välkommen att kontakta oss.
